X市财政局全市经济形势分析座谈会交流材料

根据通知要求，现将经济运行涉及市财政局指标上半年相关情况作个简单汇报：

一、8月财政收支预算执行情况

收入方面：

（一）全市情况：完成一般公共预算收入XXX亿元，同比增长XX%，增长XX亿元。其中：一般公共预算地方收入完成XX亿元，增长XX%；上划中央收入完成XX亿元，增长XX%；上划省级收入完成XXX亿元，增长XX%。

（二）市本级情况：完成一般公共预算收入XX亿元，同比增长XX%，增长XX亿元。其中：一般公共预算地方收入完成XX亿元，增长XX%；上划中央收入完成XX亿元，增长XX%；上划省级收入完成XX万元，增长XX%。

（三）县区级情况：完成一般公共预算收入XXX亿元，同比增长XX%，增加XX亿元。其中：一般公共预算地方收入完成XX亿元，增长XX%；上划中央收入完成XX亿元，增长XX%；上划省级收入完成XX亿元，增长XX%。

（四）征收系统情况：税务部门完成XX亿元，增长XX%；财政部门完成XX亿元，增长XX%（加上政府性基金收入，全市财政系统共完成XX亿元，增长XX%）。其中：市本级税务部门完成XX亿元，增长XX%；财政部门完成XX亿元，增长XX%（加上政府性基金收入，市本级财政系统共完成XX亿元，增长XX%）。

支出方面：8月份，全市完成一般公共预算支出XXX亿元，同比增长XX％，增加XX亿元。其中市本级完成支出XX亿元，增长XX％，增加XX亿元；县市区完成支出XXX亿元，增长XX％，增加XX亿元。

二、存在主要问题

一是完成收入目标难度极大。省财政厅和年初人大确定的目标为今年地方收入增长X%，市委市政府明确，今年地方收入年度目标任务为增长X%，力争增加XX亿元，约增长XX%，比人大预算目标高XX个百分点。今年受去年同期收入基数恢复性增长、省厅严控非税收入占比不能高于上年同期数等因素叠加影响，要完成既定目标任务难度极大。

二是减税降费和停产检修等因素产生叠加影响。今年中央先后出台了小微企业和个体工商户税收减免和优惠、制造业企业加计扣除比例提高、先进制造业企业按月全额退还增值税增量留抵退税等政策。今年前三个月，XX等三家重点税源企业停产检修，分别影响地方收入和地方收入进度XX和XX个百分点，这些因素叠加影响对今年的收入组织产生了较大影响。

三是收入质量提升难度大。我市去年收入质量在全省市州排XX名，排名靠后，底子较差。省厅提出非税占比要逐年降低到XX%以下，今年，县市区入库税务征收非税收入XX亿元，拉高全市非税占比XX个百分点，剔除该因素影响，全市非税占比控制在XX%以内，但省厅“双过半”不予考虑河道砂石费等任何特殊因素影响。

四是全省财源建设提出了新要求。省财政厅要求，力争通过三年时间，每年提高税收占GDP比重XX个百分点。根据省下达我市任务来测算，全口径税收增幅需要在20%以上，而我市GDP每年平均增速在XX%左右且基数较大，要完成实现全口径税收占GDP比重提升难度非常大。

三、后段工作措施

一是紧盯目标不动摇。要对标对表市委市政府确定的收入目标任务，努力提高税收收入和地方收入占GDP的比重，力争全省排名进位。后段，我们将根据实际情况，差异化进行目标任务分解，持续加强收入监测和调度，确保圆满完成各项目标任务。

二是强化征管不懈怠。税务部门要进一步提高税收征管水平，加强税收稽查力度，组织力量对重点行业、重点领域、重点企业和重点税源进行持续跟踪管理，对零散税源、流动税源和偏远税源等薄弱环节加强源头管理，堵塞征管漏洞，实现各项税收应收尽收。各协税护税部门要主动作为、积极配合，针对土地招拍挂、房地产交易、建安、车辆购置、成品油等重点环节，强化举措，规范管理，最大限度实现挖潜增收。财政部门要依法依规抓好非税收入征管，组织非税收入合理有序入库，实现进度均衡，不断提高财政收入质量，促进非税征管工作高效有序。

三是严格考核不松劲。参照省做法，将财源建设纳入对县市区综合绩效考核的主要内容，赋予较高的权重和分值。结合县市区实际和招商引资成果，确定辖区内重点财源建设企业名单，切实落实招商引资成效考核与财政收入挂钩机制。完善协税护税工作与部门经费挂钩机制，突出奖励的激励作用。适时开展全市纳税大户的宣传和表彰，鼓励大户再接再厉、再做贡献。