区财政局20xx年上半年工作总结及下半年工作计划

 一、上半年工作开展情况

（一）一般公共预算收入情况。区财政局积极落实国家实施的减税降费、留抵退税等多项优惠政策，密切配合税务部门全面抓好主体税种、重点税源的管理，对重点税源企业紧抓不放，加强经济形势和税源状况分析，应减尽减、应收尽收。充分利用区域自然资源优势，实施耕地提质改造和**废弃矿山生态修复项目，增加非税收入。上半年，我区财政总收入完成*万元，比上年同期增长*%。其中地方收入*万元，比上年同期下降*%，完成预算*万元的*%；中央收入*万元，比上年同期增长*%；出口退税*万元，比上年同期增长*%。

（二）财政支出情况。区财政局积极调整和优化财政支出结构，强化预算约束，牢固树立“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出，降低行政运行成本，集中财力办好惠民实事和保障“三保”支出。上半年，我区一般公共预算支出*万元，比上年同期增长*%。其中，住房保障支出*万元，同比增长*%；卫生健康支出*万元，同比增长*%；农林水支出*万元，同比增长*%；社会保障和就业支出*万元，同比增长*%。

（三）绩效评价工作情况。区财政局围绕“全面实施预算绩效管理”目标，加快建成全方位、全过程、全覆盖的“花钱必问效、无效要问责”预算绩效管理体系，完善多元化绩效评价机制。一是严格落实项目事前评估，甄选了教体局“优质均衡”工程教育项目、*镇重点项目运转管理经费、农业农村局农田水利最后一公里、**管委会工作经费等*个项目进行事前绩效评估，着眼于资金测算分析，厘清评估运行机制，将事前绩效评估和预算编制有机衔接，核减资金*亿元，提高了财政资金使用的经济效益和社会效益。二是规范设置预算绩效目标，对全区*家部门、*个预算单位、*个项目逐一评审区级财政预算支出项目，实现部门预算绩效目标全覆盖，并根据预算编制情况公开20xx年绩效目标信息。三是扩大绩效评价范围。按照市财政局要求“部门评价项目数不少于20xx年度部门预算安排项目数的*%”撰写20xx年度部门评价报告。截至6月底，我区20xx年度*个预算部门全部完成了“部门绩效自评”，提交了部门项目自评报告*份。四是加强宣传落实质量。积极组织预算单位相关人员，参加省财政厅开展的预算绩效管理政策和实务系列培训，使预算单位更全面细致理解预算绩效的编报原则、要求和方法，使预算单位绩效目标编报质量得到显著提升。上半年，撰写绩效工作信息*篇，其中：区财政局推进高质量预算绩效管理、“三步走”高质量完成绩效评价工作，*篇信息被省财政厅采用。

（四）债务管理工作情况。20xx年专项债券应付利息为*万元，已按期支付利息*万元，其中一般债券利息*万元，专项债券利息*万元，未发生债务违约。上半年，专项债券成功入库*个项目，分别是*市**区新型建材配送中心项目、**区淮河南岸（**）生态农业示范工程、**区农村饮水安全全覆盖工程项目；新增政府债券*万元，其中：新增再融资一般债券*万元；新增专项债券*万元，用于*市军民融合产业园项目建设；偿还到期政府债务*万元。

（五）国资管理工作。一是推进国有资产领域突出问题整改，强化国有资产监管，保障国有资产安全完整、保值增值。上半年，区纪委牵头印发《关于推进国有资产（不动产）管理领域突出问题整改工作的通知》（*财〔20xx〕31号）并成立了领导小组，对资产底数不清、权属不清、闲置等八类问题实施清单管理。乡镇街道及有关单位对照清单及时认领整治任务，按照时间节点序时推进整改工作。财政监管部门对照清单及时认领监管任务，在做好督导工作的同时，每周对整改进度慢，落实情况差的单位进行催促、通报，每月对整改完成情况上报区纪委。截止到6月底、已全部完成资产底数不清、闲置、未入账等5类问题的整改工作。二是贯彻落实省、市有关应对新型冠状病毒肺炎疫情支持小微企业持续发展及关于做好免收中小微企业和个体工商户等相关文件，为细化政策措施，提高政策执行力度，区财政局印发了《关于做好免收中小微企业和个体工商户房租工作的通知》（*财〔20xx〕15号）文件。根据统计数据，20xx年我区免收政策涉及房屋面积*㎡，涉及承租方户数*户，实际已免收金额*万元。其中：各行政事业单位涉及房屋面积*1㎡，涉及承租方户数*户，实际已免收金额*万元；国有企业涉及房屋面积*㎡，涉及承租方户数*户，实际已免收金额*万元。

二、存在问题

（一）财政增收压力大。受更大规模的减税降费政策、退市进园企业税收划转、财政收入结构调整等多方面因素影响，20xx年一般公共预算收入实现*%的预算增长目标难度较大。

（二）财政收支矛盾突出。上半年，我区一般公共预算收入*万元，一般公共预算支出*万元，政府债务偿还、征迁费用拨付、招商引资政策兑现资金解决压力巨大。同时，下半年起，我区将承担**附校民转公资产回购及学校运转、教师福利待遇等支出，财政收支矛盾极为突出。

（三）绩效管理基础薄弱。我区财政预算绩效管理工作起步较晚，工作基础与上级要求仍有较大差距，各部门预算绩效观念不深入，很多部门都是财务人员独自完成项目的绩效申报、自评，缺少业务科室的协调配合，把本该有业务部门承担的绩效工作接了过来，简单地将绩效目标制定、跟踪监控等专业性工作归口于财务人员，业务管理与绩效管理脱节，弱化了实施预算绩效管理的最基本的环节。

（四）债务管控风险大。一是今年更大规模的减税降费政策、退市进园企业税收划转、财政收入结构调整等多方面因素影响，财政收入下滑严重，财力紧张，偿债压力较大。

二是受土地出让行情影响，商业土地尚未挂牌交易，今年专项债务付息/当年政府性基金预算支出小于*%指标压力巨大。

三、下一步打算

（一）财政收支管理工作

一是协同区税务局加强税收征管，加大非税收入征管力度，配合其他区直主管部门建立重点企业联系制度，深入企业及时掌握经济走势和财源情况。

二是持续推进旱改水工作、矿山修复工作。充分利用我区土地资源优势开展旱改水二期、三期工作、**矿山修复工作，协同区自然资源局做好业务指导和指标交易工作。

三是盘活存量资产。对资产清查出的土地、房屋等有效资产，会同有关部门提出处理意见，通过市场化处置、划拨区属国有企业等方式先进行盘活利用。联系**集团制定闲置资产处置方案，力争年内形成处置闲置资产收益。

（二）绩效评价工作

一是进一步明确责任主体。按照“谁支出、谁负责”“谁审批、谁负责”的原则，明确资金使用单位是本单位绩效管理的“第一责任人”；财政部门负责组织和指导绩效管理，对重点项目开展财政绩效监控和财政绩效评价，通过明确各相关机构和人员在预算绩效管理工作中的职责，实现层层监督。

二是进一步加强舆论宣传。充分利用培训宣讲，大力倡导预算绩效管理理念，切实加强舆论宣传引导，为预算单位注入“绩效”理念，切实营造出“花钱必问效，无效必问责”的良好氛围。

（三）债务管理工作

一是加快推进土地上市，增强偿债资金保障能力。

二是扎实做好专项债项目申报工作，加快债券资金使用进度。

（四）国资管理工作

一是进一步规范和加强各类资产的会计核算，做到账实相符，确保资产信息的全面、准确和完整。加强行政事业单位国有资产管理队伍建设，加大对资产管理人员业务培训和指导力度，努力提高资产管理整体水平。提高使用效益，统筹规划行政事业单位存量资产，加快推进资产集中管理，对长期沉淀的闲置资产予以盘活，充分发挥资产的市场价值和使用效益。

二是进一步完善国有资产监管体制机制，全面梳理国有资产监管体制机制的短板弱项，以建章立制、规范管理为重点，进一步明确国有资产监管机构履行出资人职责的方式和要求，建立健全以管资本为主的国有资产监管体制。