一、上半年工作发展情况

(一)一般公共预算收入状况。区财政局积极落实国家实施的减税政策、退税等优惠政策，密切配合税务机关全面重视主要税收和重点税收来源的管理，密切关注重点税收来源企业，加强对经济形势和税收来源的分析，减少和收集。充分利用区域生态资源优势，实施耕地质量改造**废弃矿山生态修复项目，增加非税收入。今年上半年，我区财政总收入完成*与去年同期相比，万元增长*%。其中地方收入*与去年同期相比，万元减少了*%，完成预算*万元的*%；中央收益*与去年同期相比，万元增长*%；出口退税*与去年同期相比，万元增长*%。

(二)财政支出状况。区财政局积极调整和优化财政支出结构，加强预算约束，牢固树立“太紧”的理念，大力减少一般支出，降低行政使用成本，集中资金做好惠民工作，确保“三保”支出。今年上半年，我们地区的一般公共预算支出*与去年同期相比，万元增长*%。其中，住房保障费用*万元，同比增长*%；卫生费用*万元，同比增长*%；农林水支出*万元，同比增长*%；社会保障和就业费用*万元，同比增长*%。

(三)绩效评价工作。区财政局围绕“全面实施预算绩效管理”的目标，加快建设全面、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善多元化绩效评价机制。一是认真落实项目预评价，选择教育体育局“高质量、平衡”项目教育项目，*镇重点项目运营管理资金，农业和农村事务局农田水利最后一公里**管委会工作经费等*一个项目提前进行绩效评估，重点是资金计算分析，明确评估运行机制，将事前绩效评估与预算编制有机衔接，减少资金*1亿元提高了财政资金使用的经济和社会效益。二是规范预算绩效目标的设定，规范全区*家部门、*个人预算单位，*逐一审查区级财政预算支出项目，实现部门预算绩效目标的全面覆盖，并根据预算编制情况披露20xx年绩效目标信息。第三，扩大绩效评估的范围。根据市财政局的要求，“部门评估项目数量不少于20xx年度部门预算安排项目数量*%编制20xx年度部门评估报告。截至6月底，我区20xx年度*所有预算部门都完成了“部门绩效自我评价”，并提交了部门项目自我评价报告*第四，加强宣传和实施的质量。积极组织预算单位相关人员参加省财政部实施的一系列预算绩效管理政策和实践培训，使预算单位对预算绩效的编制和报告原则有更全面、更详细的了解要求和方法显著提高了预算单位绩效目标编报的质量。上半年，编制绩效工作信息*其中：区财政局推进高质量预算绩效管理，“三步走”高质量完成绩效评估工作，*省财政厅选择了这些信息。

(四)债务管理。20xx年专项债券应付利息*利息已按期支付1万元*一般债券利息1万元，其中一般债券利息*一万元，专项债券利息*万元，无债务违约。上半年，专项债券成功入库*一个项目，分别是*市**区新建材配送中心项目**区淮河南岸（**）生态农业示范工程，**区农村饮用水安全覆盖工程；新政府债券*其中：新增再融资一般债券*一万元；新增专项债券*万元，用于*市军民融合产业园项目建设；政府债务偿还期满*万元。

(五)国有资产管理。一是推进国有资产领域突出问题整改，加强国有资产监督，确保国有资产安全完整、资本增值。今年上半年，区纪律检查委员会领导发布了《关于推进国有资产（房地产）管理领域突出问题整改的通知》（*财〔20xx〕31号)并成立领导小组，对资产底数不清、权属不清、闲置等八类问题进行清单管理。乡镇街道及相关单位按时间节点顺序及时领取整改任务，推进整改工作。财务监督机构比较清单，及时领取控制任务。在做好监督工作的同时，督促和通知整改进度慢、实施情况差的单位，并每月向区纪律检查委员会报告整改完成情况。截至6月底，资产基数不清、闲置、未入账等已完成整改五类问题。二是落实省、市关于支持小微企业稳定发展应对新型冠状病毒疫情的相关文件，做好免收中小微企业和个体工商户的工作。为了细化政策措施，提高政策执行力度，区财政局发布了《关于免收中小微企业和个体工商户租金的通知》（*财〔20xx〕15号)文件。据统计，20xx年我区免收政策涉及房屋面积*㎡，涉及承租人数量*户，实际上已经免收了额度*一万元。其中：涉及房屋面积的各机关事业单位。*1㎡，涉及承租人数量*户，实际上已经免收了额度*万元；涉及住房面积的国有企业；*㎡，涉及承租人数量*户，实际上已经免收了额度*万元。

二、存在问题

(一)财政创收压力大。受大规模减税降费政策、退市进园企业税收转移、财政收入结构调整等因素影响，2022一般公共预算收入每年实现实现*%预算增长目标难度较大。

(二)财政收支矛盾突出。上半年，我区一般公共预算收入*一般公共预算支出1万元*1万元，政府债务偿还、拆迁费用分配、投资政策现金处理压力巨大。同时，从下半年开始，我区将承担责任**附校民转公资产回购、学校运营、教师福利待遇等费用，财政收支矛盾十分突出。

(三)绩效管理基础薄弱。我区财务预算绩效管理起步较晚，工作基础与上级要求仍存在较大差距，各部门预算绩效理念不深入，许多部门是会计人员单独完成项目绩效申请、自我评价，缺乏业务部门合作，业务部门应承担绩效工作，简单的绩效目标、跟踪监控等专业工作，业务管理与绩效管理脱节，削弱了实施预算绩效管理的最基本阶段。

(四)负债控制风险大。一是今年大规模减税降费政策，退市进园公司受税收转移、财政收入结构调整等因素影响，财政收入严重下降，资金紧张，偿债压力大。

二是受土地交易市场影响，商业土地尚未上市交易，今年专项债务支付利息/当初政府性基金的预算支出低于当初政府性基金*%指标压力巨大。

三、下一步计划

(一)财政收入管理

一是配合区税务局加强税收征管，加强非税收征管，配合其他区直属主管机构建立重点企业联系制度，及时把握经济趋势和财富状况。

二是继续推进旱改水和矿山修复。充分利用我区土地资源优势，开展旱改水二期、三期工作。**矿山修复工作，配合区自然资源局做好业务指导和指标交易。

第三，振兴股票资产。会同有关部门对资产清查出的土地、房屋等有效资产提出处理意见，通过社会化处理和转让区国有企业，首先振兴应用。联系**集团制定闲置资产处置方案，争取年内形成闲置资产处置收益。

(二)绩效评价

一是进一步明确责任主体。基金用户按照“谁开支，谁负责”、“谁审核，谁负责”的原则，是公司绩效管理的“第一责任人”；行政机关负责组织和指导绩效管理，对重点项目进行财务绩效监测和评价，明确相关机构和人员在预算绩效管理中的职责，实现各级监督。

二是进一步加强舆论宣传。充分利用培训宣传，大力倡导预算绩效管理理念，有效加强舆论宣传指导，将“绩效”理念注入预算单位，有效营造“花钱、无效、问责”的良好氛围。

(三)债务管理

一是加快土地上市，增强偿债资金保障能力。

二是做好专项债项目申报工作，加快债券资金使用进度。

(四)国有资产管理

一是进一步规范和加强各类资产的财务会计，确保账目一致，确保资产信息的全面、准确、完整。加强行政机构国有资产管理队伍建设，加强对资产管理人员的业务培训和指导，努力提高资产管理的整体水平。提高使用效率，协调机关事业单位存量资产，加快资产集中管理，振兴长期积累的闲置资产，充分发挥资产的市场价值和使用效率。

二是进一步完善国有资产监管制度和机制，全面梳理国有资产监管制度和机制的不足，重点建立规章制度，规范管理，进一步明确国有资产监管机构履行投资者职责的方法和要求，建立健全以资本管理为主的国有资产监管制度。

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