《XX专项审计调查报告》整改报告

XXX：

根据《XX专项审计调查报告》(XX报〔202X〕指示精神，我集团公司高度重视，积极推进整改工作，现将整改情况汇报如下：

一、项目竣工价格清算未及时完成

在审计调查报告中，有XXX个项目涉及我集团已竣工验收，未完成清算，涉及XXXXXX金额。.XX万元，自审计报告指出以来，我集团积极整改，截至20XX年XX月XX日常管理，做好项目结算数据的收集、完善和归档。

为进一步加强积压项目结算的推进，尽快清理积压项目，确保未结算项目的股票处理，新项目结算工作也应按时、质量和计划进行，我集团XX总工程师于20xx年6月和20xx年9月组织了政府投资项目结算推广会议，20xx年6月，根据各公司的具体情况，制定了《XX集团关于开展政府投资项目结算两年的实施方案》，加强了各公司和部门的合作，层层检查和落实，明确了项目结算目标，提高了清算效率。

二、工程价格审核不严格，核减率很高

我集团工程价格结算平均减少率为5.12％，在随后的结算工作中，我集团将继续加强项目结算评审，严格审查，认真检查数据的真实性和准确性，控制施工成本，认真履行项目价格结算的监督审查职责，确保项目价格结算的减少率保持在合理范围内。

三、未按合同约定及时支付工程尾款

我集团涉及78个未按合同约定及时支付项目余款的项目，涉及XXXXX金额.XX万元，自审计报告指出以来，我集团积极整改。截至20xx年10月中旬，已完成60个项目的整改，涉及XXXX金额.XX万元，剩下的18个项目正在办理退款手续(详见表2)。在下一步工作中，我集团将加强建设单位的概念，积极结算项目余额，积极联系和督促建设企业申请余额，避免影响项目余额支付不及时。

四、部分工程由施工单位垫资建设

我集团涉及建设单位垫资建设的16个项目，涉及XXXX金额.XX万元，自审计报告指出以来，我集团积极整改。截至20xx年10月中旬，已完成涉及XXX金额的7个项目的整改工作.XX万元。其余9个项目未完成整改：其中3个项目已完成清算，正在办理付款手续；5个项目由于预付款金额较小，施工企业在结算后提出一次性付款，其中4个项目正在进行结算，1个项目施工企业正在准备结算数据；1个项目施工企业没有专人对接付款和结算事宜，共279.47万元（详见表3）。今后，我集团将加强对合同条款的审查和检查，严格按照合同规范版本签订合同，严格执行合同规定，按照合同条款及时支付工程款。

五、多付工程款未及时追回

我集团未及时收回6个项目，涉及34.37万元。截至20xx年10月中旬，已完成5个项目的整改工作，涉及21.45万元，1个项目正在办理退款手续，涉及12.92万元（详见表4）。目前，我集团的业主公司已两次致函施工企业要求退款，但对方拒绝合作，我集团已向市建筑业主管部门报告，下一步我集团将督促业主公司采取司法渠道追回多项工程款，尽快追回超额工程款，同时加强工程结算价格审批，避免清算审批后减少大量工程款。

六、各类担保金未及时清退

(一)20xx年6月前项目担保金的退还

我集团涉及176个未及时退还各类担保金项目的项目，涉及XXXXX金额.XX万元(含质保金XXXXXX).XX万元，履约担保金XXXX.XX万元)，截至20xx年10月中旬，已完成141个项目的退款，涉及XXXX金额.XX万元(含质保金XXXXXX).XX万元，履约担保金XXXX.XX万元)，目前还有30个项目还没有完成退款，涉及XXXXX的金额.XX万元，其中有两个项目（X.XX万元)，由于施工企业没有专人办理退款事宜尚未退还，我集团业主公司已督促施工企业安排人员办理退款；有9个项目（XX.XX万元)我集团业主公司已发函督促施工企业申请退款；有15个项目（XXX.XX万元)我集团业主公司已通过电话督促施工企业申请退款；有两个项目（XXXX.XX万元)我集团业主公司已向市财政申请资金。批准后立即支付；有一个项目；（X.XX万元)存在超付风险，已与设计方沟通报审结算，结算后结算；有一个项目（X.经核实，XX万元未达到退款条件。(具体见表5)

(二)20xx年6月后，项目未按XX债务计算〔201X〕XX号文退各种担保金状况

我集团涉及65个未及时退还履约担保金的项目，涉及XXXXX金额.截至20xx年10月中旬，XX万元已完成49个项目退款，涉及XXX金额.XX万元，项目15个（XX.XX万元)未完成退款工作，我集团业主公司已发函督促施工企业申请退款；有25个项目（XXXX.XX万元)不符合退款条件。(详见表6)

在下一步工作中，我集团将认真落实有关规定，敢于承担责任，积极退还担保金。

配件(这里略)